معجم المصطلحات
أختيار التمويل المناسبموقع تمويلي يمكنك من الوصول لأكثر من 17 مؤسسة مالية مسجلة على الموقع وبالتالي قد تبدي أكثر من مؤسسة اهتمامها بتمويلك فكيف تختار بين أكثر من عرض؟ قيمة التمويل: احد اهم المعايير لاختيار مؤسسة عن اخرى فالمؤسسة او البنك الذي يوافق على تمويل البلغ الذي انت بحاجة اليه سيكون له الاولوية في الاختيار. سرعة الحصولأنواع الفوائد و كيفية احتسابهاالثابته: حساب الفائدة الثابتة هذه النوع من الفوائد ثابته ولا تتغير بل تعتبر مقتطعه على القرض. المعادلة: مبلغ القرض × ( نسبة الفائدة × عدد سنوات القرض ) مثال: قرض قيمته (5000)، ونسبة الفائدة 10% ، وعدد سنوات القرض سنتان. الحل: 5000 × ( 10 % × 2 ) = 5000 × 20 % =أيهما افضل للمصنع شراء أصول جديده أو استبدال الأصول القائمةفي حال كان شراء خط جديد سيؤدي إلى التنوع في الإنتاج وتحسين موقع الشركة التنافسي، وزيادة إيراداتها الأمر الذي سيولد تدفق نقدي كافي لتسديد أقساط القرض المتوقع فإن التوسع من خلال شراء خط جديد أفضل. أما في حال الخط الجديد لن يؤدي إلى تحسين موقع الشركة التنافسي ولن يزيد الإيرادات كما هو مطلوب، وكانت تكلفةرأس المال العاملرأس المال العامل هو عبارة عن الفرق بين الأصول الجارية لمنشأة والخصوم الجارية لها، حيث يستخدم في تقدير قدرة المنشأة على تمويل عملياتها اليومية والوفاء بالتزاماتها المالية قصيرة الأجل. انواع رأس العامل رأس المال العامل الدائم: هو عبارة عن الحد الادنى من الاصول المتداولة الذي ينبغي وجودها في المشروع طالما المشروع قائم و مستمر. رأسرأس المال المغامرهي المشاريع الاقتصادية التي يكون فيها نسبة مخاطرة عالية و في نفس الوقت تكون نسبة الربحية عالية مقارنة بغيرها, و حيث ان الاستثمار بمثل هذه الطريقة مبني على المبدا القائل: ان المشاريع ذات الربحية العالية تعتمد على وجود مخاطرة عالية . هذه المشاريع تعد مشاريع مهمة جدا من الناحية الاقتصادية و الاجتماعية حيث تساعد علىقائمة التدفقات النقديةتأتي قائمة التدفقات النقدية بعد قائمة الدخل والميزانية العمومية، وغالباً ما يتم إغفالها أو إساءة فهمها أو يتم الاطلاع عليها سريعاً من خلال لمحة عابرة لكنها في ذات الوقت جزء بالغ الأهمية ولا يتجزأ من البيانات المالية التي تربط التقارير الأخرى معاً للحصول على صورة كاملة عن صحة الوضع المالي للشركة، فهي تخبر مستخدم وقارئكيف يمكن حساب تكلفة التوسع للمصانع في الأصول الثابتة ، سواء من خلال شراء خط جديد او استبدال الخطوط القائمةفي حال كان الخط جديد: يتم حساب تكلفة الخط نقسه المراد شراؤه بالإضافة الى مصاريف نقله وتركيبه (وفي حال كان مستورد يتم جمع الجمرك + الضريبه + التخليص وجميع رسوم الاستيراد) بالاضافه الى مصاريف تدريب الموظفين، كما يتم حساب تكلفة جميع المواد الخام التي يحتاجها الخط الجديد لمدة 3 شهور ، ومصاريفه التشغيليه المربوطة فيهكيفية حساب الفجوة التمويلية في القطاع التجاري أم الصناعيتُحتسب كالآتي: متوسط فترة التخزين + متوسط فترة التحصيل – متوسط فترة الذمم الدائنة – متوسط فترة سداد المصروفات المستحقة. و بدورها: المخزون (بالكلفة ) 360x يوم = متوسط فترة التخزين خلال السنة كلفة البضاعة المباعة الذمم المدينة + أوراق التحصيل 360x يوم = متوسط فترة التحصيل خلال السنة المبيعات الذمم الدائنة+ أوراق الدفع 360xلماذا يجب تسجيل مشروعك بشكل قانونييجب تسجيل مشروعك لدى احدى الدوائر المختصه مثل الغرفه التجاريه او لدى وزارة الصناعة والتجارة وذلك للأسباب التاليه: تأكيد مشروعك التجاري في السوق . الحماية: حيث في حال كان لديك مصنع لانتاج معين، او وكاله محدده، بتسجيل مشروعك تستطيع حماية منتجك من محاولات التزوير او السرقه. التوسع في العمل: حيث لا يقبل الدخول في عطاءاتما هو الفرق بين الحساب الجاري وحساب التوفيريعتمد الحساب الجاري على التعاملات المتكررة والسريعة مع البنك، كالرواتب المحولة، خدمات الايداع والسحب ومنح دفاتر الشيكات، بينما يعد حساب التوفير حساب طويل الأجل، يعتمد على حفظ الأموال بالبنك للادخار، والاستفادة منها في المستقبل.ما هو القرضالقرض (أو الدين) عبارة عن واجب يدين به أحد طرفي المعاملة (المدين) إلى الطرف الآخر الذي يُسمى الدائن؛ وعادةً ما يشير ذلك إلى الأصول التي كان الدائن قد أعطاها للمدين، وفي نفس الوقت يمكن أن يستخدم هذا المصطلح على سبيل الاستعارة ليشمل الالتزامات الأخلاقية وغيرها من التفاعلات الغير قائمة على القيمة الاقتصادية. ويتحقق القرض عندمامزايا الخدمات المصرفية عبر الانترنتالاستفسار عن ارصدة الحسابات كشف حساب مفصل عن كل حساب فرعي عمل حوالات داخلية بين الحسابات الفرعية تسديد الالتزمات على البطاقات الائتمانية تسديد الفواتير او اقساط الجامعات. الاطلاع على اسعار العملات. طلب دفتر شيكات. فتح حسابات فرعيه للحساب مثل حسابات التوفير وما شابه.معنى درجة الجدارة أو التصنيف الائتمانيهو تقدير تعمله البنوك و المؤسسات المالية المتخصصة لتقدير صلاحية أو أهلية شخص للحصول على قروض ، وهي في ذلك تقوم بدراسة إمكانيات الشركة أو الشخص ، ومدى ائتمانها على القرض وقدرتها المالية على تسديدهِ، وهي تأخذ في حسابها السجلات الخاصة بالشخص أو الشركة وتصرفها وسلوكها في الماضي بالنسبة إلى قيامها بتسديد ديونها”نسبة التضخم وأثرها الاقتصاديالتضخم هو معدل الارتفاع في أسعار السلع والخدمات في السوق ويتم احتسابه شهريا على أساس سنوي. وبالتالي التضخم يؤثر على تكلفة مشتريات الفرد بشكل عام ويتبعها أيضاً التكلفة المترتبة على الاقتراض من البنوك والمؤسسات المالية وأيضاً يؤثر على العائد المتحصل من ودائع الزبائن في البنوك سواء كان ذلك أيجاباً أم سلباً. ومن المؤشرات الأساسية التينظام تصنيف المقترضينتعريف النظام: نظـام تصنيـف المقترضيـن هـو نظـام يوفـر تقديـرا ً دقيقـا لحجـم مخاطـر ائتمـان المقترضــين وكفلائهــم وذلــك بالاعتمــاد علــى البيانــات المتوفــرة والمخزنــة فــي نظــام المعلومــات الائتمانــي، ويعمــل هــذا النظــام علــى تقديــر إمكانيــة تعـثـر المقترضـيـن خــلال فتــرة محــددة. الهدف من النظام: خفض حجم المخاطر الائتمانية. توفير تقييم دقيق لمخاطر المقترضين الحالية والمستقبلية لدى المصارف ومؤسسات الاقراضاحتمالية التعثر، درجة التقييم ودرجة المخاطرهاحتمالية التعثر: هي النسبة المؤوية لاحتمالية تعثر المقترض او التأخر عن الوفاء بسداد الاقساط او الالتزامات في مواعيدها المحددة خلال فترة 12 شهر قادمة. بحيث كلما ارتفعت نسبة احتمالية التعثر كلما ارتفعت درجة المخاطر والعكس صحيح. درجة التقييم: هو مؤشر لملاحظة وجود سلوك ائتماني يحتاج للمراقبة بحيث يتم الافصاح عن خمسة تفسيرات لتقييم العميل، وكلماالإستهلاكهو تقدير محاسبي للنقص في قيمة الأصل والناتج عن مجموعة من العوامل سواء كانت هذه العوامل ذاتية ” مرتبطة بذات الأصل كالاستخدام والصيانة ….الخ ” وأخرى غير ذاتية “ أي غير متعلقة بذات الأصل كالتقادم ومضي المدة “ محاسبيا ينظر إلى الإهلاك على أنه تخصيص لتكلفة الأصل التاريخية على الفترات المحاسبية التي يستخدم فيها الأصلالبنك المركزيالبنك المركزي هو مؤسسة مسئولة عن الإشراف على النظام النقدي في بلد أو مجموعة من البلدان. تشمل مهامها الأساسية عادةً إصدار العملة ، تنظيم عرض النقود والتحكم في أسعار الفائدة. تؤثر قرارات البنوك المركزية على الأسواق المالية بشكل عام وأسواق العملات على وجه الخصوص. تشرف البنوك المركزية في بعض الأحيان أيضاً على النظام المصرفي التجاريالبنوك الإلكترونيةهي بنوك إفتراضيه تنشئ لها مواقع إلكترونية على الأنترنت لتقديم الخدمات التي يقدمها البنك العادي، مثل السحب والدفع والتحويل، دون تواجد العميل فيها. مميزات البنوك الالكترونيه: فتح الحساب مجاناً، تحويل الاموال يتم فورا، نظام عالي لحماية المعلومات باستخدام أعلى تقنيات الحماية، الكثير من مواقع التسوق الالكتروني تقبل الدفع بواسطة بطاقات التسوق الالكترونيه المسبقة الدفع مماالتحليل المالييستعمل التحليل المالي لمعرفة أداء المؤسسات المحللة و اتخاذ القرارات المتعلقة بها. كما يبين لنا الحالة المالية للمؤسسة في فترة زمنية و ذلك باستعمال مجموعة من التقنيات و التي تتمثل في النسب المالية و كذلك رؤوس الأموال العاملة. يعمل التحليل المالي على تغطية القائمتين الماليتين الاساسيتين و هما الميزانية العمومية و قائمة الدخل (حساب الربحالتحليل المالي للنسبعادة ما تتم مقارنة الأرقام في القوائم المالية للفترة المالية نفسها، ويمكن لهذه المقارنة أن تتم بين بند معين كالمخزون السلعي، بالقيمة الإجمالية للبند الذي ينتمي إليه الحساب وهو بند الأصول المتداولة ليظهر نتيجة المقارنة على شكل نسبة مئوية، كما يمكن أن تتم المقارنة بين رقمين يرتبطان معاً بعلاقة سببية. وتكون حصيلة المقارنة نسبة مالية،التخطيط الماليقد تكون قد سمعت عن مصطلح “التخطيط المالي” من قبل وتساءلت ما يعنيه. ربما كنت قد بدأت التفكير في كتابة الخطة المالية الخاصة بك، ولكنك لم تكن متأكدا من أين تبدأ. ربما كنت قد حاولت ” أن تفعل ذلك بنفسك”، وقررت أنه قد يكون حان الوقت للعمل بطريقة مهنية. ما هو التخطيط المالي؟ ببساطة، التخطيطالتسديد المبكر للقرض/ التمويليحق للمقترض تسديد مديونيته تجاه المؤسسات الممولة إما بشكل كامل او بشكل جزئي قبل الموعد المحدد، وذلك بموجب عقد التسهيلات . إلتزامك بتسديد القروض/التمويلات التي حصلت عليها يؤهلك للحصول على قروض/تمويلات أخرى، وإن عدم إلتزامك بتسديد اقساط القروض بمواعيدها سيؤثر سلبا على قدرتك في الحصول على قروض/تمويلات في المستقبل من الجهاز المصرفي وشركات الاقراض المتخصصة.الخدمات البنكيةقد يعتقد البعض ان البنوك توفر فقط خدمات القروض وقبول الودائع الا ان خدماتها أوسع من ذلك بكثير وتتضمن العمليات البنكية الأساسية ما يلي: حفظ الأموال مع إتاحة المجال للمودعين لسحب هذه الأموال عند الحاجة. إصدار دفاتر الشيكات، لتمكين أصحاب الأموال من سداد الفواتير وأنواع المدفوعات الأخرى. توفير القروض الشخصية والقروض التجارية وقروض الرهن العقاريالعسر الماليإدارة السيولة هي القدرة على توفير الأموال بكلفة معقولة لمواجهة الالتزامات عند استحقاقها. ويمكن تحديدها من خلال الموجودات القابلة للتحول إلى نقد خلال فترة معينة، مضافاً إليها ما يمكن الحصول عليه من الاقتراض وزيادة رأس المال والأرباح. من أهم أهداف إدارة السيولة المحافظة على استمرار عمل الشركة، وإبعاد مخاطر العسر المالي عنها، وإذا لم تتمكنالعلامة التجاريةهي عنوان الشركة وهي أي علامة مميزة تُستخدم لتمييز سلعة تجارية ما عن باقي السلع أو الخدمات الأخرى، يقصد بها على وجه التحديد تلك الأسماء التي تتخذ شكلا مميزا أو مرسومة على نحو جمالي لافت ومميز ومبتكر. والعلامة التجارية تشمل الكلمات والحروف والإمضاءات والأرقام، كما تشمل الرموز والرسوم وعناوين المحال والتصاوير والنقوش البارزة والأختام والدمغات،الفرق بين المشاركة والمضاربةالمشاركة : عبارة عن مشاركة شخصين أو أكثر بأموال متساوية أو مختلفة على أن يكون الربح حسب المال أو حسب الاتفاق ، ويكون للشركاء الحق في الإدارة، كما أن لبعضهم الحق في التنازل عن الإدارة والاكتفاء بالشراكة المالية فقط. المضاربة : عباره مشاركة بين العمل والمال، يكون المال من طرف والعمل والخبرة من الطرف الثاني،القرض المتجددهو سقف يُمنح لتمويل احتياجات رأس المال العامل للأنشطة التجارية والصناعية ضمن شروط ومعايير محددة الغاية وفترة التسديد، ويُسمح بإعادة استغلال المبالغ المسددة من هذا القرض لنفس الغاية المحددة.القروض الخضراءتهدف القروض الخضراء الى تمويل المشاريع الخضراء الصديقة للبيئة وتشجيع العملاء على الاستخدام الأمثل لموارد الطبيعة وإعادة تدويرها بالشكل المناسب، ومساعدة الافراد والمؤسسات والشركات للحصول على الأجهزة والمعدات والمستلزمات الصديقة للبيئة بهدف الحفاظ عليها وتوفير الأموال والاستغلال الأمثل للموارد حيث توفر هذه المشاريع عائد استثماري جيد بأقل التكاليف الممكنة وتصل نسبة التمويل في هذا النوعالقوائم الماليةالقوائم الماليّة: عبارة عن مجموعة من البيانات الماليّة الخاصة بشركة ما، وتحتوي غالباً على معلومات عن الدخل، والميزانيّة العموميّة، والأرباح، والتدفقات النقديّة، وتُعدّ هذه القوائم من الأنشطة التي تُطبقها كافة الشركات؛ وذلك من خلال الاعتماد على استخدام مبادئ المحاسبة،وتُعرَّف القوائم الماليّة بأنّها: تقارير تُساهم بتوضيح الحالة الماليّة للمُنشأة أثناء وقت ما، أو فترة مُحددة منالمحاسبة الإداريةهي المحاسبة التي تساهم في دعم عملية اتخاذ القرارات؛ بهدف التعرف على الحالة المالية للمنشأة، فيترتب على قسم المحاسبة الإدارية مهمة توفير المعلومات المناسبة للإدارة، كما ينفذ هذا القسم مهاماً أُخرى، مثل تحليل الأرباح، وإدارة المخاطرة، وإعداد التقارير المحاسبيّة، والتخطيط، وامتلاك مهارات تقنية محاسبية، والقدرة على تنظيم وترتيب المعلومات وتوفيرها بأسلوب سهل وبسيط.المحاسبة الحكوميةهي المحاسبة المتخصصة بمختلف أنواع الأنظمة الحكومية؛ حيث تهتم المحاسبة الحكومية في متابعة الحالة المالية للحكومات؛ من خلال تحديد المصروفات الخاصة بالضرائب، وتقديم المساعدة للمنشآت الحكومية أثناء تطبيق عملية التخطيط للنشاطات المالية، كما يمتلك المحاسبون الحكوميون مسؤولية مراجعة وتدقيق الأعمال التجارية.المحاسبة الماليةهِي عبارة عن مَجموعةٍ من العمليّات التي تشمل تسجيل وتَلخيص العديد من المُعاملات المحاسبيّة التي تنتج عن عمليّات تجاريّة تحدث خلال فترةٍ زَمنيّة مُعيّنة، وتُلخّص كافة العمليّات الخاصة بالمحاسبة الماليّة عن طَريق الاعتماد على إعداد القوائم الماليّة؛ وهي قائمة التدفّقات النقديّة، وقائمة الدخل، وقائمة الميزانيّة العموميّة، وتساعد هذه القوائم على توضيح الأداء التشغيليّ الخاص بالمنشأةالمستثمر الملاكالمستثمر الملاك : بالإنجليزية: Angel investor هو شخص ثري يقدم رأس المال للشركات الناشئة غالباً مقابل سندات قابلة للتحويل أو حصص في المشروع. يقوم أحياناً عدة مستثمرين ملائكين بالتجمع معاً لتشكيل مجموعة استثمارية يشتركون فيها بالاستثمارات والبحوث. لأن الكثير من الأموال المستثمرة في رأس المال الملاك قد تخسر بشكل كامل عندما تفشل الشركات الناشئة تجارياً,المقصود بالاصول السائلةهي أصول تتمير بقدرة إعادة بيعها في السوق بشكل سريع، عادة دون ان تخسر من قيمتها الاساسيه (الشرائيه) ، حيث تُقبل الشركات على الاستثمار في تلك الاصول لحفظ النقد لديها ، ومن ثم تقبل تلك الشركات على بيع جزء من تلك الاصول حسب الحاجه للسيوله لديها ، وذلك لتغطيه التزامات محدده طرأت فجأه. أمثله علىالميزانية العمومية“Bilancia” تعني باللغة الإيطالية كفتيّ الميزان. عندما تكون كفتا الميزان لهما نفس الوزن يطلق على ذلك أنهما متوازنتان. في الميزانية العمومية يتم مقارنة بند الأصول (الاصول المتداولة و الثابتة) مع بندين المطلوبات (قصيرة و طويلة الاجل) و حقوق الملكية و يجب ان تمثل داما نفس المبلغ ( الأصول=المطلوبات+حقوق الملكية)اي الحسابات تمكنني من الحصول على دفتر شيكاتالحساب الجاري فقط.لم يتم العثور على نتائج